Налоговые профили

Настройка налогового профиля позволяет установить налоги на дивиденды, выплачиваемые клиентам.

Чтобы добавить налог на дивиденд, необходимо нажать кнопку Добавить дивиденды. В селекторах нужно выбрать группу инструментов и ввести нужный процент налога.

В поле Налог может быть введено значение с точностью до трех знаков после запятой.

Если налог на дивиденд установлен, то вместе со сделкой начисления дивидендов на счете будет создаваться сделка с типом Налог в размере, установленном в настройке.

Поле Метод округления позволяет установить, каким образом будет округляться начисляемый налог на дивиденд.

Поле Dividend rounding mode предназначено для установки правил округления непосредственно для дивидендных выплат.

Если чекбокс No dividend for fraction включен, то дивиденды будут начисляться только на целую часть клиентской позиции.

Пример: Объем позиции на клиентском счете 20.8 акций AAPL.NASDAQ. Значение дивидендной выплаты = 2. При включенной настройке система рассчитает размер выплаты как 20 x 2 = 40. При выключенной: 20.8 x 2 = 41.6

При включении настройки Tax value date by tenor дата валютирования транзакции по удержанию налога на дивиденды рассчитывается автоматически с учетом тенора инструмента. Если настройка выключена, дата валютирования налога совпадает с Датой выплаты дивиденда.

Обратите внимание! Настройка влияет только на расчет даты валютирования налоговой транзакции. Неттинг по налогу по-прежнему можно провести в любое время во вкладке Дивиденды раздела Дневные операции.

Правила округления

• Округление к большему - округляет в сторону большего числа. Например: 4,2 ➝ 5
• Округление к меньшему - округляет в сторону меньшего числа. Например: 4,2 ➝ 4
• Округление вниз - округляет в сторону нуля. Например: 4.9 ➝ 4
• Округление вверх - округляет от нуля. Например: 4.1 ➝ 5
• Округление к ближайшему большему - округляет до ближайшего по модулю целого числа больше исходного. Например: -4.1 ➝ -4
• Округление к ближайшему меньшему - округляет до ближайшего по модулю целого числа меньше исходного. Например: -4.1 ➝ -5
• Округление к ближайшему четному - при числе, оканчивающемся на .5, округляет к ближайшему чётному числу. Для прочих чисел выбирается ближайшее целое число, к которому производится округление.
• Округление не требуется - в этом случае применяется масштаб неттинга конкретного актива.

Механизм выплат

При выплате клиенту дивиденда, если удержание налога уже настроено, будут сформированы две транзакции:

• Первая - начисление клиенту суммы дивиденда в полном объеме;
• Вторая - списание со счета клиента суммы налога (на номинальный счёт).

Таким образом, расчет производится в момент начисления дивидендов, то есть экс-дивидендную дату, обозначенную в информации об инструменте как Экс-дивидендная дата. Сумма дивидендов к начислению отображается у клиента в показателе Будущий денежный поток в разделе Счет ➝ Активы ➝ Сводка.

Неттинги по дивидендам и налогам на них проводятся во вкладке Дивиденды раздела Дневные операции.

Обратите внимание: Дивиденды и налоги могут быть проведены клиентам в дату начисления, но таким образом будет сформирован кассовый разрыв.

Общий функционал

Нажмите кнопку Дублировать для копирования вашей текущей настройки.

Для сохранения новой или отредактированной настройки нажмите Сохранить в правой нижней части экрана, Отмена для отмены изменений и Показать использование для просмотра счетов, на которых используется данная настройка.

При переходе в режим редактирования настройку можно удалить, нажав кнопку Удалить.